{"id":865,"date":"2025-02-24T08:50:06","date_gmt":"2025-02-24T08:50:06","guid":{"rendered":"https:\/\/ecstatic-raman.82-165-76-74.plesk.page\/?p=865"},"modified":"2026-05-06T11:42:24","modified_gmt":"2026-05-06T11:42:24","slug":"compliance-teil-7-von-9-compliance-im-konzern","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/ecstatic-raman.82-165-76-74.plesk.page\/en\/compliance-teil-7-von-9-compliance-im-konzern\/","title":{"rendered":"Compliance \u2013 Teil 7 von 9 \u2013 Compliance im Konzern"},"content":{"rendered":"
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Im 7. Teil unserer Compliance-Serie besch\u00e4ftigen wir uns mit der Compliance-Verantwortung im Konzern.\u00a0<\/span><\/p>\n

Im Konzern gilt grunds\u00e4tzlich das Trennungsprinzip. Ein Konzern besteht aus Konzerngesellschaften, die selbst\u00e4ndige rechtliche Einheiten und Haftungssubjekte darstellen. Jede Konzerngesellschaft ist Tr\u00e4ger eigener Rechte und Pflichten. Vor diesem Hintergrund hat die Gesch\u00e4ftsf\u00fchrung jeder Konzerngesellschaft im Rahmen ihrer Compliance-Verantwortung daf\u00fcr Sorge zu tragen, dass im Rahmen der eigenen Gesellschaft organisatorische Ma\u00dfnahmen getroffen werden, die die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen sowie der internen Richtlinien und Standards sicherstellen.<\/span><\/p>\n

Das Leitungsorgan der Muttergesellschaft tr\u00e4gt jedoch eine konzernweite Compliance-Verantwortung, die sich auf die konzernverbundenen Gesellschaften erstreckt. Begr\u00fcndet wird diese konzernweite Compliance-Verantwortung mit der Legalit\u00e4tspflicht (\u00a7\u00a7\u00a043\u00a0Abs.\u00a01\u00a0GmbHG,\u00a076\u00a0Abs.\u00a01,\u00a093\u00a0Abs.\u00a01\u00a0AktG) bzw. dem Eigeninteresse der Muttergesellschaft, Rechtsverst\u00f6\u00dfe im Konzernverbund zu verhindern, um eigenen Schaden abzuwenden. Die Gesch\u00e4ftsleitung der Konzernmutter hat insoweit f\u00fcr eine konzernweit wirksame und effiziente Compliance-Organisation zu sorgen. Die Ausgestaltung der konzernweiten Compliance-Struktur liegt im unternehmerischen Ermessen des Leitungsorgans der Muttergesellschaft und kann insoweit sowohl zentral als auch dezentral erfolgen. Welche konkreten Ma\u00dfnahmen sinnvoll sind und wie ein konzernweites Compliance-Management-System konkret auszugestalten ist, ist im Rahmen einer konzernweiten Risikoanalyse zu ermitteln und h\u00e4ngt auch davon ab, welche gesellschaftsrechtlichen Einflussrechte der Konzernmutter zustehen (z.B. Weisungsrechte gem\u00e4\u00df \u00a7\u00a0308\u00a0Abs.\u00a01\u00a0AktG). Sinnvoll k\u00f6nnen Ma\u00dfnahmen wie die Einf\u00fchrung konzernweiter Compliance-Richtlinien, die Einrichtung konzernweiter Meldestellen f\u00fcr Compliance-Verst\u00f6\u00dfe, die Sicherstellung eines konzernweiten Hinweisgeberschutzes und insbesondere die Bestellung eines Konzern-Compliance-Beauftragten sein.\u00a0<\/span><\/p>\n

Die unmittelbare Umsetzung der Compliance-Ma\u00dfnahmen obliegt grunds\u00e4tzlich den einzelnen Konzerngesellschaften. Die Gesch\u00e4ftsleitung der Muttergesellschaft ist jedoch f\u00fcr die laufende \u00dcberwachung und Kontrolle der Umsetzung des Compliance-Management-Systems im Konzern verantwortlich. In diesem Zusammenhang sollte das Leitungsorgan der Konzernmutter ein konzernweites Berichts- und \u00dcberwachungssystem einrichten, um sich laufend von der Wirksamkeit der eingerichteten Compliance-Organisation zu \u00fcberzeugen und diese gegebenenfalls anpassen zu k\u00f6nnen.<\/span><\/p>\n

Vor dem Hintergrund, dass Compliance-Verst\u00f6\u00dfe im Konzern erhebliche Folgen f\u00fcr die Konzernmutter und den Konzern insgesamt haben k\u00f6nnen, ist die Gesch\u00e4ftsleitung der Muttergesellschaft gut beraten, konzernweite Compliance-Management-Systeme einzuf\u00fchren. Dies begrenzt einerseits das Risiko von Compliance-Verst\u00f6\u00dfen im Konzern und f\u00fchrt andererseits dazu, dass etwaige Verst\u00f6\u00dfe schnell aufgekl\u00e4rt und drohende Sch\u00e4den begrenzt werden k\u00f6nnen.<\/span><\/p>\n<\/div>\n

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\"\"<\/p>\n

Rechtsanwalt <\/div>\n
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Jan Nitschke<\/p>\n<\/div>\n

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